کتاب ارزیابی سلامت مالی بانک ها (معیارها و تجربه پیاده سازی)

کتاب ارزیابی سلامت مالی بانک ها (معیارها و تجربه پیاده سازی) نوشتهٔ «اعظم احمدیان» و منتشرشده توسط انتشارات نور علم، به بررسی جامع مدل‌های ارزیابی سلامت مالی بانک‌ها با تمرکز ویژه بر مدل «کملز» می‌پردازد. این اثر با رویکردی تحلیلی، معیارهای کلیدی سنجش سلامت بانک‌ها را معرفی و تجربهٔ پیاده‌سازی آن‌ها را در شبکه بانکی ایران بررسی کرده است. نویسندهٔ این کتاب عضو هیئت‌علمی پژوهشکدهٔ پولی و بانکی بوده است. نسخهٔ الکترونیکی این اثر را می‌توانید از طاقچه خرید و دانلود کنید.

درباره کتاب ارزیابی سلامت مالی بانک ها (معیارها و تجربه پیاده سازی) اثر اعظم احمدیان

کتاب «ارزیابی سلامت مالی بانک‌ها (معیارها و تجربهٔ پیاده‌سازی)» به بررسی ابعاد مختلف سلامت مالی بانک‌ها از منظر مدل «کملز» می‌پردازد؛ مدلی که از دههٔ ۱۹۷۰ میلادی به‌عنوان چارچوبی استاندارد برای ارزیابی بانک‌ها در سطح جهانی به کار گرفته شده است. نویسنده با تکیه بر داده‌های شبکهٔ بانکی ایران و استانداردهای بین‌المللی تلاش کرده تصویری روشن از وضعیت بانک‌ها ارائه دهد و نقاط قوت و ضعف آن‌ها را در زمینه‌هایی مانند کفایت سرمایه، کیفیت دارایی‌ها، مدیریت، سودآوری، نقدینگی و حساسیت به ریسک بازار تحلیل کند. این کتاب علاوه‌بر معرفی مفاهیم و شاخص‌های کلیدی، به تجربهٔ عملی پیاده‌سازی این مدل در بانک‌های ایرانی پرداخته و چالش‌ها و مشکلات رایج در این مسیر را بررسی کرده است. اثر حاضر برای تحلیل‌گران بانکی، سیاست‌گذاران و علاقه‌مندان به حوزهٔ بانکداری و مدیریت ریسک، منبعی کاربردی و تحلیلی محسوب می‌شود. کتاب حاضر به قلم «اعظم احمدیان» با تحلیل تجربی داده‌های بانک‌های ایرانی در بازهٔ زمانی مشخص، نقاط ضعف و قوت شبکهٔ بانکی را در هر یک از این مؤلفه‌ها نشان می‌دهد و تأثیر هر شاخص بر سلامت کلی بانک‌ها را به تصویر می‌کشد.

خلاصه کتاب ارزیابی سلامت مالی بانک ها (معیارها و تجربه پیاده سازی)

این کتاب با معرفی مدل «کملز»، شش مؤلفهٔ اصلی ارزیابی سلامت مالی بانک‌ها را به‌تفصیل شرح می‌دهد؛ کفایت سرمایه، کیفیت دارایی‌ها، کیفیت مدیریت، سودآوری، نقدینگی و حساسیت به ریسک بازار. هر یک از این مؤلفه‌ها با شاخص‌ها و نسبت‌های مالی خاصی سنجیده می‌شوند و نویسنده با ارائهٔ مثال‌ها و داده‌های واقعی از بانک‌های ایرانی، نحوهٔ ارزیابی و تحلیل هر بخش را توضیح می‌دهد. در بخش کفایت سرمایه به اهمیت سرمایهٔ کافی برای جذب زیان‌های غیرمنتظره و حفظ پایداری بانک اشاره می‌شود. کیفیت دارایی‌ها با تمرکز بر وام‌های غیرجاری و ریسک اعتباری بررسی می‌شود و نقش تنوع پرتفوی و ذخایر کاهش ارزش دارایی‌ها در سلامت مالی بانک‌ها تحلیل می‌شود. کیفیت مدیریت از طریق شاخص‌هایی مانند بهره‌وری، کارایی عملیاتی و انطباق با مقررات سنجیده می‌شود. سودآوری و پایداری درآمد با نسبت‌هایی چون بازده دارایی و بازده حقوق صاحبان سهام مورد ارزیابی قرار می‌گیرد و تأثیر عوامل مختلف بر سودآوری بانک‌ها بررسی می‌شود. نقدینگی و مدیریت آن با نسبت‌هایی مانند دارایی‌های نقدشونده به کل دارایی‌ها و نسبت وام به سپرده تحلیل می‌شود و چالش‌های مدیریت نقدینگی در شرایط بحران مورد توجه قرار می‌گیرد. در نهایت، حساسیت به ریسک بازار با شاخص‌هایی مانند وضعیت باز ارزی و حساسیت به نرخ بهره و قیمت سهام بررسی می‌شود.

چرا باید کتاب ارزیابی سلامت مالی بانک ها (معیارها و تجربه پیاده سازی) را خواند؟

کتاب حاضر با ارائهٔ چارچوبی دقیق و مبتنی بر استانداردهای بین‌المللی، امکان شناخت عمیق‌تری از وضعیت سلامت مالی بانک‌ها فراهم می‌کند. خواننده با مطالعهٔ این اثر با شاخص‌ها و معیارهای کلیدی ارزیابی بانک‌ها آشنا می‌شود و می‌تواند تحلیل‌های مالی دقیق‌تری انجام دهد؛ همچنین تجربهٔ پیاده‌سازی مدل «کملز» در بانک‌های ایرانی و بررسی چالش‌های عملی، دیدگاه واقع‌گرایانه‌ای نسبت به وضعیت بانکداری ایران ارائه می‌دهد.

خواندن کتاب ارزیابی سلامت مالی بانک ها (معیارها و تجربه پیاده سازی) را به چه کسانی پیشنهاد می‌کنیم؟

این کتاب برای تحلیل‌گران مالی، مدیران و کارشناسان بانک‌ها، دانشجویان رشته‌های مدیریت مالی و بانکداری، سیاست‌گذاران اقتصادی و هر کسی که به ارزیابی ریسک و سلامت مالی بانک‌ها علاقه‌مند است، مناسب است. این اثر به کسانی که به‌دنبال درک بهتر از ساختار و عملکرد بانک‌ها و چالش‌های مدیریت ریسک هستند پیشنهاد می‌شود.

بخشی از کتاب ارزیابی سلامت مالی بانک ها (معیارها و تجربه پیاده سازی)

«یک سیستم بانکی سالم به دلیل نقش مهمی که در واسطه‌گری مالی دارد، از اهمیت فوق‌العاده‌ای برخوردار است. بانک‌ها دارای تأثیرات خارجی مثبت از قبیل گردآوری پس‌اندازها، تخصیص منابع و فراهم نمودن نقدینگی و خدمات پرداخت هستند که در کشورهای درحال‌توسعه از جمله کشور ما که دارای بازارهای مالی کمتر توسعه‌یافته هستند، مهم‌ترین تأمین‌کننده مالی بخش تولید است. بانک‌ها در سمت دارایی‌ها و بدهی‌ها با ریسک‌های مختلفی مواجه هستند. از جمله اینکه در سمت دارایی‌ها با ریسک قیمت‌گذاری پروژه‌ها، ریسک اعتباری و ریسک نقدشوندگی و در سمت بدهی‌ها نیز با ریسک اعتماد مشتریان مواجه هستند.

بنابراین، باتوجه‌به ریسک‌های مختلفی که یک بانک با آن مواجه است، شناسایی و پایش شاخص‌های سلامت بانکی دارای اهمیت است. این شناخت و پایش علاوه بر کمک به سیاست‌گذاران، مواردی همچون بهبود عملکرد نیروهای بازار در جریان تصمیمات سرمایه‌گذاری و وام‌دهی و شناخت مشکلات بالقوه در مراحل اولیه، به‌منظور جلوگیری و کاهش احتمال وقوع شوک‌های ناگهانی و نهایتاً بهبود جریان تخصیص منابع مالی را در بر دارد. در این بخش شاخص‌های سلامت بانکی بر اساس معیارهای کملز در دوره زمانی ۱۳۹۲ - ۱۳۹۳ و بهره‌مندی از صورت‌های مالی منتشر شده توسط مؤسسه عالی بانکداری ایران تحلیل می‌شوند. علت انتخاب این دوره این است که ارائه داده‌های به‌روز ممکن است به شبکه بانکی کشور شوک وارد کند. بنابراین از داده‌های قدیمی استفاده شده است. به‌عنوان مثال اکنون بانک مهر اقتصاد در بانک سپه ادغام شده است و صورت مالی مجزا ارائه نمی‌دهد.»